出纳是现金出纳的简称。“出”指的是现金的付出;“纳”指的是现金的收纳。出纳有两层含义:一是出纳工作,即现金的收进、付出、结存工作;二是出纳工作人员,指的是管理和经办现金收进、付出、库存的专职会计人员。出纳是现金、票据收付的关口;是第一手会计信息资料的收集者;是外界观察一个单位会计管理水平的窗口,做好出纳工作对整顿会计工作秩序,规范会计基础工作具有重要意义。
一:出纳工作的重要性
1.出纳员担负着各单位会计核算的基础工作,只有做好出纳工作,才能为整个会计工作的良性发展提供必要的支持。
2.出纳工作范围包括负责办理现金收付和银行的结算业务以及现金、票据、有价证券的保管,出纳人员只有拥有高度责任感、娴熟的技能和扎实的专业基础知识,才能避免给单位带来不必要的经济损失。出纳人员尤其要重视和热爱本职工作。
3.出纳工作质量的好坏直接影响单位财会管理水平和单位经营决策。出纳是否能合理安排、调度资金,是否能及时准确地提供单位货币资金活动信息,是否能保证货币资金的安全与完整,这些都会对单位的会计核算和经营管理产生重要影响。
二出纳人员的职责
1.负责公司日常的费用报销。
2.负责日常现金、支票的收与支出,信用卡的核对,及时登记现金及银行存款日记账。
3.每日核对、保管收银员交纳的营业收入。
4.每日盘点库存现金,做到日清月结,账实相符。库存现金不得超过公司规定数额。
5.负责向银行换取备用的收银零钱,以备收银员换零。
6.信用卡的对账及定期核对银行账目,编制银行存款余额调节表。
7.月末与会计核对现金/银行存款日记账的发生额与余额。
8.每周编制《货币资金周报表》,并上报营运总监、财务总监、财务主管等。
9.每月编制《现金流量表》,并上报营运总监、财务总监、财务主管。
10.每月配合人事编制好工资表,并协助发放。
11.完成领导布置的其他工作。
三:出纳员的职业前景
做过出纳的人知道在刚找工作的时候,仅为经验的欠缺可能会不利于入职,但是随着经验的积累,会越来越受到会计招聘企业的欢迎,以此来看,出纳就业前景与个人的工作经历,时间长短职业能力都是密不可分的,而从大的就业环境来看,低端和中端的会计人才非常饱和,所以踏入会计出纳行业后,就要不断的提高自身业务能力,像做到财务总监的水平的人才,是企业高端的人才招聘常见职位,因此出纳就业前景又受行业的影响,从出纳到会计行业的高级人才是一个漫长的过程,也是一个就业机遇愈加广泛的变化过程,所以要爱一行,钻一行,才能获得良好的职业发展。
报名热线:400-9948-100
丹阳校:0511-88038899 丹阳客运中心对面金阳大厦六楼
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报名日期:周一至周日 8:30—21:00 节假日照常报名
友情提醒:报名时,请携带身份证、一寸照片2张、学费及教材资料费。
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